Según informó AFME, la aplicación efectiva de sus propuestas supondría una reducción del coste de capital de 28 puntos básicos para los bancos de importancia sistémica a nivel mundial. En el caso de las entidades sistémicas, la reducción de costes alcanzaría los 51 puntos básicos y para entidades menos significativas llegaría hasta 132 puntos básicos.

El informe de AFME explica que los bancos de la UE operan actualmente bajo un sistema particularmente complejo. Las entidades bancarias de la UE se enfrentan a una estructura de siete capas de colchones (‘buffers’ en inglés) de capital, varias de las cuales se establecen bajo discrecionalidad nacional. Como resultado, un grupo bancario transfronterizo que opere en todos los Estados miembros puede estar sujeto a hasta 86 requisitos distintos de colchones de capital. En comparación, los grandes bancos de Estados Unidos operan bajo un marco más sencillo con solo tres colchones de capital a nivel nacional.

El documento elaborado por AFME también señala que los bancos de la UE mantienen ratios de capital Tier 1 de alrededor del 17,7%, cifra que se sitúa por encima de muchas estimaciones de niveles óptimos (en torno al 10-15%) y es superior a los requisitos comparables en otras jurisdicciones. Según el informe, la acumulación de colchones superpuestos ha generado ineficiencias que, en última instancia, aumentan el coste de financiación para empresas y hogares. Estima que sus propuestas podrían liberar aproximadamente 281.000 millones de capital CET1.

Aparte del cálculo del coste, el informe propone reformas para la estructura de capital de la UE. En concreto, plantea simplificar la estructura en tres niveles y eliminar los colchones que se solapan, incluyendo la eliminación gradual del colchón de riesgo sistémico y el reajuste del colchón anticíclico. También propone sustituir el marco MREL de la UE por una estructura de resolución más sencilla, optimizar el ratio de apalancamiento, eliminar capas de supervisión adicionales y crear un foro bancario central de la UE entre las autoridades competentes para ayudar a evaluar el impacto operativo y la demanda de capital que sus decisiones suponen para las entidades.

"La simplificación de los requisitos de capital superpuestos mantendría la estabilidad financiera, permitiendo al mismo tiempo que los bancos apoyen mejor el crecimiento, la inversión y las necesidades de financiación de la economía europea", señaló el director general de AFME, Adam Farkas.

El informe se publica en un momento en el que los responsables políticos europeos están estudiando formas de simplificar el marco prudencial de la UE. En diciembre de 2025, el Grupo de Trabajo de Alto Nivel sobre Simplificación del Banco Central Europeo (BCE) publicó 17 recomendaciones para racionalizar las normas bancarias de la UE sin perder resiliencia.